Надо ли платить налог с продажи квартиры

Самое актуальное и важное на тему: "надо ли платить налог с продажи квартиры" с комментариями профессионалов. Мы постарались доступно все объяснить. Если будут вопросы - вы можете обратиться за консультацией к дежурному юристу сайта.

Изображение - Надо ли платить налог с продажи квартиры proxy?url=http%3A%2F%2F77metrov.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2015%2F05%2Fjilava

В Российской Федерации приходится платить не только один налог – с заработной платы.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

В нашей стране существует множество разнообразных налогов, причем один из них достоин пристального внимания – налог, уплачиваемый продавцом при реализации собственной квартиры.

Платить данный налог необходимо не во всех случаях – иногда этой процедуры можно избежать.

Если вы в ближайшее время планируете продавать свою квартиру, данное руководство поможет узнать вам, потребуется ли выплачивать налог в вашем случае продажи своей квартиры.

Перед тем, как продать квартиру, следует знать несколько моментов касательно уплаты налога:

  • налог выплачивается только в случае, если квартира зарегистрирована до трех лет назад;
  • в некоторых случаях появляется возможность уменьшить налог путем его компенсации;
  • максимальная сумма вычета составляет 260 тыс. рублей.

Также в этом деле есть и другие нюансы, о которых вы сможете узнать далее.

Стоит отметить, что, начиная с 2018 года действуют новые правила, которые устанавливают сроки уплаты и освобождения от налогов.

Так, для квартир, купленных в 2018 году, пограничный срок составляет уже не три года, а пять лет.

Существуют некоторые отклонения от принятых изменений – граждане, которые обзавелись квартирой не посредством покупки, а в результате приватизации или получения в дар, могут освободиться от уплаты налогов уже через три года.

При продаже квартиры налог взимается непосредственно с продавца жилья.

Так как продажа квартиры считается официальным доходом, на который в России устанавливается налог в 13%, продавец обязан его выплатить в налоговый орган при соблюдении определенных условий (квартира до трех лет в собственности и стоимость разницы сделки от одного миллиона рублей).

Главную роль при определении необходимости уплаты продавцом налога с реализованной квартиры играют два основных фактора, указанных далее:

  • время, в течение которого реализуемая квартира находилась в собственности продавца;
  • стоимость, уплаченная продавцом при покупке реализуемой недвижимости.

Следует отметить, что решающее значение имеет не общая стоимость продажи квартиры, а разница между суммой, которая была отдана за покупку жилья и суммой, указанной в договоре о продаже недвижимости.

Если разница превышает 1 млн. рублей, придется уплачивать налоги.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

С временем нахождения квартиры в собственности тоже не все так просто:

  • если квартира в вашем распоряжении полностью, то здесь с расчетом проблем не возникает – пограничный срок составляет ровно 36 месяцев с момента регистрации права собственности;
  • если в вашем случае имеет место долевая собственность, то срок рассчитывается от первой полученной доли.

Налог с продажи квартиры в 2018 году для физических лиц составляет 13%, как и в предыдущие года. Сразу после оформления сделки собственник обязан подать декларацию в налоговый орган по месту прописки.

Также есть возможность получить налоговый возврат при продаже квартиры, который станет хорошей возможностью законным путем снизить сумму, которую необходимо уплатить в счет НДФЛ при реализации собственной недвижимости.

Образец декларации для продажи квартиры можно скачать здесь.

Для физических лиц действуют все правила, которые указаны в данной статье. Они распространяются на большинство категорий.

Если реализуемая вами квартира была передана вам по наследству, то независимо от срока ее нахождения в вашей собственности и суммы продажи налог взиматься не будет.

Подобные правила действуют и для квартир, полученных по договору дарения – платить НДФЛ нет нужды.

Если квартира, которую вы хотите продавать, зарегистрирована за вами менее трех лет назад, необходимость оплаты налога будет определяться двумя различными вариантами:

  • разница до 1 млн. рублей – при сделке налог не взимается;
  • разница от 1 млн. рублей – уплата налога необходима.

Таким образом, все зависит от стоимости квартиры.

Именно по этой причине иногда продавцы проводят различные махинации, продавая квартиру по официальной версии дешевле пограничной суммы, указанной выше, получая остальную часть денег обходным путем, избегая тем самым уплаты налога.

Для собственников пенсионного возраста, желающих продать квартиру, действуют правила, которые аналогичны установленным в отношении других категорий граждан – лицам пенсионного возраста также необходимо будет подать налоговую декларацию, чтобы узаконить сделку и оградить себя от штрафов и других проблем с налоговой.

Пенсионеры также имеют право воспользоваться налоговым возвратом, чтобы снизить свои расходы на выплату НДФЛ.

Какие документы нужны для продажи квартиры в 2018 году? Полный перечень тут.

Для того, чтобы максимально точно рассчитать размер НДФЛ при реализации своей квартиры, вы можете воспользоваться следующей формулой: НДФЛ = (стоимость продажи – стоимость покупки) * 13%.

В случае, если вы собираетесь подать документы на вычет в размере миллиона рублей, вместо стоимости покупки в формулу необходимо подставить сумму полученного вычета.

При продаже квартиры взимается подоходный налог, размер которого составляет 13%. Да, это тот самый налог, которым облагается официальная заработная плата.

Так как реализация своего жилья является доходом, при выполнении определенных условий придется уплатить 13% налога.

Налоговые льготы (освобождение) при продаже квартиры действуют в следующих случаях:

  • квартира получена по дарственной или по наследству;
  • жилье зарегистрировано более трех лет (либо пяти с 2018 года);
  • жилье было получено в кооперативе.

Получить освобождение от уплаты НДФЛ с реализации квартиры можно сразу в нескольких случаях – довольно неплохие шансы оградить себя от существенных затрат.

Нужен бланк предварительного договора купли-продажи квартиры? Смотрите здесь.

Читайте так же:  В каких случаях ребенок остается с отцом при разводе

Какой порядок оформления купли-продажи квартиры? Подробная информация в этой статье.

Существует несколько способов уменьшения или компенсации налога с продажи квартиры:

  1. Ожидание рубежного срока. Если подождать три года с момента покупки квартиры, можно законно и без проблем «уклониться» от уплаты налога в 13%.
  2. Продажа жилья по цене ниже одного миллиона рублей. Этот способ не подойдет, если ваш покупатель собирается брать ипотеку. Также при значительном занижении суммы можно привлечь нездоровое внимание со стороны налоговых органов.
  3. Продажа единственной недвижимости в собственности – в такой ситуации владелец полностью освобождается от обязательной уплаты налога.
  4. Получение вычета. При продаже квартиры можно получить вычет, после чего вычесть его из суммы сделки, и платить налог с этой разницы.

Как видите, налог с продажи квартиры более чем реально уменьшить.

Для этого пользуйтесь только законными способами, так как после привлечения внимания налоговой можно обрести большие проблемы вплоть до ареста квартиры, что сделает ее продажу просто невозможной.

На видео о налогообложении при продаже недвижимости

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область – +7 (499) 703-16-92
    • Санкт-Петербург и область – +7 (812) 309-85-28
    • Регионы – 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

В каком случае нужно платить налог при продаже квартиры

Доходы, полученные от реализации недвижимости, подлежат налогообложению. Налог при продаже квартиры оплачивается, если она была в собственности менее установленного законом срока. При покупке до 01.01.2016 – 3 года, при более поздней покупке – 5 лет. Исключение – приобретение права собственности в результате наследства, дарения, ренты. В этом случае минимальный срок владения составляет 3 года. Ставка – 13%. Применяются налоговые вычеты.

Изображение - Надо ли платить налог с продажи квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fyakapitalist.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F02%2FNalog-s-prodazhi-kvartiry

Деньги, полученные при реализации недвижимости, подлежат декларированию. Налог с продажи квартиры равен 13%, т.к. взимается с физических лиц. Это НДФЛ. Необходимость его уплаты зависит от нескольких факторов.

Не всегда с доходов, полученных от продажи квартиры, нужно платить НДФЛ, ставка которого в 2018 году для физических лиц равна 13% (30% ‒ для нерезидентов РФ). Все зависит от сроков владения недвижимостью, которые определяются в зависимости от даты ее приобретения – до 01.01.2016 или после.

Прибыли, которые получил гражданин при продаже квартиры или дома, не подлежат обложению налогом в случае, если проданные объекты принадлежали ему в течение минимально установленного законодательством срока или дольше.

Для недвижимости, купленной до 1 января 2016 г., минимальный срок владения – 3 года. Если приобретение было сделано после 01.01.2016, то срок составляет 3 года только в случае, если владелец получил недвижимость в собственность:

  • путем приватизации;
  • по наследству по закону или завещанию;
  • по договору ренты;
  • по договору дарения от членов семьи или близких родственников.

Достаточно выполнения одного из условий. Во всех остальных случаях, независимо от того, куплена ли квартира по ипотечному кредиту, оформлена ли переуступка прав, минимальный срок владения, при котором действует освобождение от уплаты налога, составляет 5 лет. Правило распространяется на все категории граждан, в том числе пенсионеров и инвалидов.

Изображение - Надо ли платить налог с продажи квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fyakapitalist.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F02%2FRis.-1.-Svidetelstvo-o-prave-na-nasledstvo

Рис. 1. Свидетельство о праве на наследство

Приведем несколько примеров:

  • однокомнатная квартира была приобретена в марте 2014 г. и продана в январе 2019 г. НДФЛ платить не нужно, т.к. она была в собственности почти 5 лет (более 3 лет);
  • недвижимость куплена в феврале 2016 г. и продана в феврале 2019 г. Налог подлежит уплате, т.к. собственность менее 5 лет;
  • бабушка подарила внуку квартиру в январе 2016 г., а он продал ее в феврале 2019 г. НДФЛ платить не нужно, т.к. собственность оформлена по договору дарения более 3 лет назад.

Это интересно! Подоходный налог с пенсии не взимается, независимо от ее вида.

Если гражданин продает квартиру, полученную взамен старой по программе реновации, то минимальный срок считается с момента оформления в собственность именно старой квартиры.

Налог может не оплачивается, если гражданин после продажи квартиры приобрел другую и величина, положенного за покупку налогового вычета, перекрывает сумму НДФЛ. В этом случае будет произведен взаимозачет при возврате налога за приобретенное жилье.

Многодетные семьи от уплаты налога не освобождаются.

Граждане, продавшие квартиру, так же, как и те, кто ее купил, имеют право на налоговый вычет. Его величина зависит от типа недвижимости:

  • 1 млн руб. – при продаже квартиры, дачи, комнаты, дома, земельного участка, садового домика;
  • 250 000 руб. – при продаже гаража, нежилых помещений.

Именно на эту сумму уменьшается доход – так рассчитывается налогооблагаемая база.

В случае долевой собственности, если недвижимость была продана по единому договору купли-продажи, налоговый вычет распределяется между собственниками, пропорционально их долям, либо по договоренности между ними. Если же каждая доля была продана по отдельному договору, то каждый владелец имеет право на вычет в 1 млн руб.

Изображение - Надо ли платить налог с продажи квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fyakapitalist.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F02%2FRis.-2.-Dolevaya-sobstvennost

Рис. 2. Долевая собственность

Если доли были получены в разное время, то срок минимального владения вычисляется для каждого собственника индивидуально.

Если недвижимость продана по стоимости ниже кадастровой, а точнее, ниже чем 70%, для определения налогооблагаемой базы берется кадастровая стоимость, умноженная на коэффициент 0,7.

Налоговый вычет при продаже, в отличие от вычета при покупке, применяется многократно, ко всем проданным объектам недвижимости. Единственное ограничение – 1 млн руб. в год. Так, например, если гражданин продал два дома в 2018 г., он получает вычет в размере 1 млн руб., которые равномерно распределяются на оба дома. Если он в 2019 г. решит продать еще один объект недвижимости, он вновь имеет право на вычет в 1 млн руб.

Если объект продан за 1 млн руб. или менее, гражданин обязан подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, но сам НДФЛ оплачивать не должен.

Никакого нового закона в 2019 году принимать не планируется, в отличие от новой формы декларации 3-НДФЛ, скачать бланк которой можно в удобном формате.

Читайте так же:  Оставление места дтп если не заметил

Суммирование необлагаемых налогом сумм не предполагается. Единственный вычет, который суммируется с другими, – вычет на ребенка или нескольких несовершеннолетних детей. Налоговые льготы, положенные пенсионерам и инвалидам, не суммируются.

Рассмотрим несколько примеров:

  1. Гражданин купил квартиру в 2014 г. по ипотеке за 3 700 000 руб. и продал ее в 2016 г. за 4 200 000 руб. В его обязанность входит предоставление декларации 3-НДФЛ, и, безусловно, нет сомнений в том, надо ли платить налог, т.к. собственность ‒ менее 3 лет. Сумма к оплате может быть рассчитана двумя способами:
  • если заявлен налоговый вычет: НДФЛ = (4 200 000 – 1 000 000) * 0,13 = 416 000 руб.;
  • если расходы гражданина на квартиру документально подтверждены, то их можно заявить вместо вычета: НДФЛ = (4 200 000 – 3 700 000) * 0,13 = 65 000 руб.
  1. Загородный дом получен по наследству в 2018 г. и продан в 2019 г. за 6 500 000 руб. Кроме того, этот же гражданин продал в 2019 г. квартиру, купленную им в 2010 г. Налогообложению подлежит только доход от продажи дома, т.к. квартира в собственности более 5 лет. Налог 13% = (6 500 000 – 1 000 000) * 0,13 = 715 000 руб.
  1. Квартира, полученная по наследству в 2017 г., продана в 2018 г. за 2 500 000 руб., что дешевле кадастровой стоимости, которая равна на 01.01.2018 3 700 000 руб. Налогооблагаемая база равна: 3 700 000 * 0,7 = 2 590 000 руб. НДФЛ = 2 590 000 * 0,13 = 336 700 руб. Налоговый вычет в данном случае не применяется. Кроме того, при продаже обязательно нужно уплатить налог на имущество.
  2. Квартира куплена в 2017 г. за 3 500 000 руб. и продана в 2018 г. за 2 500 000 руб. Расходы подтверждены. Нужно ли платить налог в этом случае? Нет, не нужно, т.к. гражданин вообще не получил дохода.
  3. Муж и жена продали свои доли в доме по единому договору купли-продажи за 5 200 000 руб. Доля мужа – 60%, т.е. 3 120 000 руб., доля супруги ‒ 40%, т.е. 2 080 000 руб. Дом был получен ими по договору дарения год назад. Прежде всего, необходимо посчитать налоговый вычет: для мужа – 1 000 000 * 0,6 = 600 000 руб., для жены – 1 000 000 * 0,4 = 400 000 руб. НДФЛ для супруга = (3 120 000 – 600 000) * 0,13 = 327 600 руб. НДФЛ для жены = (2 080 000 – 400 000) * 0,13 = 218 400 руб.

Декларация по форме 3-НДФЛ должна быть подана не позднее 30 апреля, следующего за отчетным года. Так, если недвижимость была реализована в 2018 году, декларацию необходимо подать до 30 апреля 2019 г. К ней необходимо приложить:

  • документы, подтверждающие факт продажи недвижимости, например, договор купли-продажи;
  • если заявлены расходы на покупку, то документы, подтверждающие этот факт (договор, расписки о получении денег, чеки, банковские выписки).

Подать декларацию можно по почте, лично в налоговой инспекции, онлайн на официальном сайте ФНС в личном кабинете налогоплательщика или на сайте Госуслуги.

Изображение - Надо ли платить налог с продажи квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fyakapitalist.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2019%2F02%2FRis.-3.-Priem-deklaraciy-na-sayte-Gosuslugi

Рис. 3. Прием деклараций на сайте «Госуслуги»

Оплатить НДФЛ необходимо до 15 июля, следующего за отчетным года, т.е. если декларация подана за 2018 год, то до 15 июля 2019 года.

Не думайте о том, как избежать налога. Сделать это не получится. Даже схемы, по которым стоимость жилья специально занижалась, сегодня не работают, т.к. в этом случае налог считается с кадастровой стоимости.

Все самое основное о налоге на продажу недвижимости смотрите в видео:

Сохраните и поделитесь информацией в соцсетях:

Надо ли платить налог с продажи квартиры в 2018 году при наличии расходов, если владельцев несколько или собственники дети?

Изображение - Надо ли платить налог с продажи квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fpromdevelop.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F07%2Fregnum_picture_1464595954530156_normal

Содержание статьи:

Если в 2018 году вам предстоит сделка по продаже квартиры, важно заранее узнать, на какую сумму понадобится заплатить налог. Сумма отчислений может отличаться в зависимости от разных обстоятельств. Также бывшие владельцы могут быть полностью освобождены от налога с продажи недвижимого имущества. Расскажем обо всех аспектах и тонкостях этого процесса.

В каком случае придется заплатить налог государству

В 2016 году налоговый кодекс претерпел изменения, действующие в 2018 и коснувшиеся налогов на продажу квартир. Раньше, владевшие недвижимостью более 3 лет, от сборов освобождались. Сейчас минимальный срок владения недвижимостью увеличился до 5 лет. Получается, что отчисления понадобится внести, если жилье принадлежало вам меньше 5 лет.

При этом при продаже недвижимости есть необлагаемая налогом сумма. Если стоимость реализованного жилья менее 1 миллиона рублей, платить за него налоговую пошлину не придется.

Сумма сборов, установленная государством для резидентов, равна 13 %. Однако она отдается не со всей стоимости недвижимости, а лишь с прибыли, полученной от сбыта. Итак, как рассчитывается налог с продажи квартиры?

  1. Необходимо узнать, во сколько недвижимость оценила кадастровая палата.
  2. Умножить эту цифру на специальный коэффициент – 0,7.

До 2016 года «полученный доход от продажи квартиры» считался от той суммы, которая была указана в качестве цены в ДКП. А с января 2016 года налоговики получили право исчислять НДФЛ при продаже квартиры с ее кадастровой стоимости, умноженной на понижающий коэффициент 0,7 (п. 5, ст.217.1 НК РФ). Это свое право налоговики используют только в том случае, если цена договора ниже, чем кадастровая стоимость Х 0,7 (умноженная на 0,7). Если же цена договора выше, то налог возьмут именно с цены договора (то есть с той суммы, которая оказалась больше).

Владелец жилья, продающий квартиру, по-прежнему имеет право указывать любую цену в Договоре купли-продажи квартиры с покупателем (ДКП), но если размер полученного им дохода окажется меньше, чем 70% кадастровой стоимости квартиры, то налог (13%-НДФЛ) ему все равно придется уплачивать именно от этой суммы – от 70% кадастровой стоимости квартиры.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Нерезиденты платят налог не менее 30 %, он рассчитывается также с прибыли, полученной с продажи квартиры в 2018 году.

Налоговый вычет – это особая льгота. Она предоставляется государством после продажи квартиры, когда надо платить налог. Налоговый вычет позволяет избежать оплаты части сборов или вернуть определенную сумму.

Читайте так же:  Пленум право собственности

При реализации крупной недвижимости можно получить вычет не больше 1 миллиона рублей. На практике эту сумму можно отнять из стоимости жилья при подсчете отчислений государству.

К примеру, если жилплощадь стоит 3 миллиона рублей, можно отнять 1 миллион. Затем высчитывать пошлину уже от стоимости в 2 миллиона.

Но получить эту льготу могут далеко не все. Она доступна лишь гражданам России, работающим официально. Ведь только тогда государство ежемесячно получает 13-процентные отчисления.

Налоговый вычет суммируется, когда за один год продано несколько видов недвижимости. Например, продав несколько квартир, собственник может получить вычет в 1 миллион рублей за все эти объекты, а не за каждый из них.

Если после приобретения жилья собственник вложил немало средств в его облагораживание, можно несколько уменьшить налоговую базу, с которой будет удержана 13-процентная плата. С какой же суммы платится налог с продажи в таком случае? Объясним на примере.

Допустим, недвижимость была куплена за 1 миллион рублей, а реализована за 2 миллиона. При стандартном расчете от 2 миллионов отнимаем один миллион, и полученный результат умножаем на налоговую ставку 0,13. Получается налог 130 тысяч рублей. Если состояние жилья было плачевным, и на него пришлось затратить немало средств, можно получить определенный вычет. Например, удалось доказать, что на ремонт ушло 300 тысяч рублей. Тогда при расчете отчислений от 2 миллионов за проданную недвижимость отнимается уже 1 миллион 300 тысяч. И эта сумма умножается на 0,13. Получается 91 тысяча налоговых взносов. Это позволяет несколько сэкономить свой бюджет.

Но надо быть готовым к тому, что все затраты придется доказать. Для этого лучше сохранить договоры, чеки и квитанции, предъявить договор купли-продажи и другие документы.

Можно ли сэкономить, купив квартиру сразу после продажи

Изображение - Надо ли платить налог с продажи квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fpromdevelop.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F07%2F1459842325_document-verification1

Если в течение одного года после сбыта старой квартиры купить новую, можно сократить выплату государству, а в ряде случаев и остаться в плюсе.

Надо ли в принципе платить налог с продажи квартиры, если вся прибыль пошла на новую жилплощадь? В любом случае надо. Однако вернуть свои средства можно уже после покупки новой недвижимости. Для этого следует оформить вычет.

Продав жилье, понадобится заполнить декларацию. В ней лучше указать, что прибыль от сделки пошла на новую жилплощадь. Если проданная недвижимость принадлежала владельцу меньше 3 (до 2016 года) или 5 лет, налог будет начислен.

Приобретя новую недвижимость можно вернуть уплаченные ранее средства, оформив имущественный вычет. Для его получения нужно выполнить несколько условий:

  • быть налоговым резидентом РФ;
  • работать официально;
  • реализовать и купить квартиру в течение 12 месяцев – с апреля по апрель;
  • не использовать ранее такую льготу как налоговый вычет.

Кто платит налог и получает вычет с продажи квартиры, если владельцев несколько

Закон четко разграничивает такие ситуации. Если собственники имели равные доли, общая сумма отчислений государству делится на количество владельцев. При неравнозначности долей каждый владелец платит взнос в зависимости от объема своей доли.

Также определяется и право на льготу при налогообложении. Размер вычета распределяется между владельцами. И зависит от доли каждого из них.

Как быть, если среди собственников квартиры есть дети

За несовершеннолетних продавцов сборы берутся с их родителей или других законных представителей. Если родители разведены, каждый из них должен уплатить половину пошлины с продажи вместо ребенка.

По такому же принципу сборы взимаются с опекуна, если среди собственников есть недееспособный резидент.

Выяснив, нужно ли вам платить налог после продажи квартиры, самое время заняться подготовкой документов.

Для уплаты отчислений государству понадобится:

  • Заполнить декларацию 3-НДФЛ. Многих пугает такая перспектива из-за кажущейся сложности. На самом деле сейчас существует немало онлайн-сервисов, которые стали хорошим подспорьем в заполнении этого документа. Специальную программу можно найти и на сайте налогового органа. Если все-таки возникли затруднения, лучше уточнить все у специалистов.
  • Предоставить копию своего паспорта и свидетельства о рождении несовершеннолетнего, если ребенок имеет долю в недвижимости.
  • Подготовить свидетельство на жилье, договор купли-продажи, приемо-передаточный акт.
  • Предъявить платежные документы и копию расписки о полученных средствах.

Если оформляется вычет из-за понесенных расходов, следует подтвердить их документально.

При покупке нового жилья в течение следующих 10 месяцев понадобится подготовить такой же набор документов на новую жилплощадь и написать заявление на возврат вычета.

Первым делом следует выбрать тип вычета, которым удобнее воспользоваться. От этого будет зависеть пакет необходимых документов и условия заполнения декларации.

Подготовив документы и декларацию, следует прийти с ними в налоговый орган по месту расположения недвижимости. Если лично посетить отделение не получается, можно воспользоваться онлайн-сервисом на сайте инспекции или обратиться к услугам «Почты России».

Законом установлены определенные временные рамки для подачи декларации. Продав квартиру в 2018 году, необходимо отчитаться перед государством до 30 апреля 2019 года. В противном случае обеспечен штраф. Минимальная сумма штрафных санкций – 1 тысяча рублей.

Сотрудники налоговой проверяют документы 2 недели. Если все заполнено верно, они сообщат об этом заявителю и пригласят в инспекцию. Там выдается квитанция для оплаты.

Оплатить пошлину необходимо до 15 июля. А затем отнести чек специалистам инспекции.

При подаче документов на возврат вычета, средства переведут заявителю в ближайшие месяцы после сдачи декларации.

Кто освобождается от налога с продажи квартиры в 2018 году

Пошлину государству не придется отчислять в ряде случаев. Расскажем, как не платить налог с продажи квартиры.

Для всех действительно правило освобождения от сборов после 5 лет с момента приобретения квартиры. Также в некоторых случаях достаточно 3 лет владения, чтобы после продажи квартиры быть освобожденным от налога. Это:

  • Приобретение жилья до 2016 года.
  • Получение имущества в дар или по наследству от близких родственников или членов семьи.
  • Получение жилья после приватизации.
  • По договору ренты.

Напомним, что при продаже квартиры существует не облагаемая налогом сумма. Она равна 1 миллиону рублей.

Если по всем критериям выходит, что сборы платить надо, лучше не пытаться этого избежать. Это позволит сэкономить свои нервы и деньги. Так как за несвоевременную подачу документов придется заплатить штраф.

Налог с продажи ИП квартир, находящихся в собственности более 5 лет

Я сдаю собственные квартиры как ип. Планирую закрывать ип и продать квартиры. Какой налог я буду платить и буду ли платить вопще если квартиры в собственности более 5 лет?

Читайте так же:  Договор дарения на имущество в квартире

Изображение - Надо ли платить налог с продажи квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fimages%2Fv3%2Fmobile%2Fpeople%2Flady-worker

Здравствуйте! Похожие вопросы уже рассматривались, попробуйте посмотреть здесь:

Сегодня мы уже ответили на 597 вопросов .
В среднем ожидание ответа – 14 минут.

Изображение - Надо ли платить налог с продажи квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fm.pravoved.ru%2Fuserfiles%2Favatars%2F4%2F3%2F3%2F43374cab9062fe7515de6e8b772e13fb_65_76

Здравствуйте, Мария! Нет, не должны. Удачи Вам!

ИЗМЕНЕНИЕ МИНИМАЛЬНОГО СРОКА ВЛАДЕНИЯ ИМУЩЕСТВОМ ДЛЯ ОСВОБОЖДЕНИЯ ОТ УПЛАТЫ НАЛОГА

C 01.01.2016 года изменился срок владения имуществом, после которого налогоплательщик освобождается от уплаты налога на доходы физических лиц, полученных от реализации этого имущества. Эти изменения продолжают действовать и в 2018 году.

Однако подчеркиваем, что эти изменения касаются только имущества, которое приобретено в собственность после 01.01.2016 года. Т.е. если Вы владеете имуществом более 3 лет, но менее 5 лет и при этом в собственность это имущество получили до даты 01.01.2016 года, налог на доходы от реализации этого имущества платить Вы не будете.

Изображение - Надо ли платить налог с продажи квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fdoorinworld.ru%2Fupload%2Fresize_cache%2Fiblock%2F692%2F680_400_1%2F119

Продавец квартиры не во всех случаях должен платить налог. Уплата налога при продаже квартиры зависит от срока, в течение которого недвижимость находилась в собственности, и её продажной стоимости.

Законодательством РФ предусмотрено, что если квартира находилась в собственности свыше 3 лет, то после её продажи платить подоходный налог не требуется. Также отсутствует необходимость заполнять и отправлять декларацию по форме 3-НДФЛ.

Если жильё получено после 1 января 2016 года в наследство/дар от близкого родственника или путём приватизации, то минимальный срок владения объектом составит три года. Во всех остальных случаях при приобретении жилья после 1 января 2016 года минимальный срок составляет 5 лет. Поэтому, чтобы избежать налогообложения при продаже жилой недвижимости, нужно учитывать продолжительность владения собственностью.

Что делать, если вы владели жильём менее минимального срока?

Если продаваемое жильё находилось в вашей собственности менее минимального безналогового срока, вы должны:

— заполнить и подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ;

— заплатить налог на доходы от продажи (13% от стоимости продажи).

В соответствии с Налоговым кодексом РФ продавец может уменьшить размер налога, воспользовавшись налоговым вычетом. Подробную информацию о вычетах можно узнать в районной налоговой инспекции.

Сколько раз можно воспользоваться налоговым вычетом при продаже квартиры?

Налоговым вычетом в 1 миллион рублей при продаже квартиры можно пользоваться при каждой продаже, в отличие от налогового вычета при покупке квартиры, которым можно воспользоваться лишь один раз.

Согласно пп. 2 п. 2 ст. 220 Налогового кодекса РФ, продавец, который владеет недвижимостью менее минимального срока, может уменьшить доходы от продажи квартиры. Если вы купили квартиру (а не получили её в дар или наследство) и у вас есть документы, подтверждающие ваши расходы при покупке, то вы должны заплатить налог (13 %) только с разницы между ценой продажи и покупки.

Если жильё приобретено после 1 января 2016 года и продано по цене ниже 70 % кадастровой стоимости, то для расчёта налога с продажи жилья доход будет учитываться в размере 70 % от кадастровой цены.

Декларацию 3-НДФЛ необходимо подать в налоговый орган по месту основной регистрации (прописки) в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи жилья (п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).

Если по итогам подачи декларации вы должны также заплатить налог, то это нужно сделать не позднее 15 июля года, следующего за годом продажи жилья.

Если вы не подали декларацию, то по статье 119 Налогового кодекса РФ («Непредставление налоговой декларации») вам грозит штраф в размере 5 % от суммы налога за каждый месяц просрочки (начиная с 1 мая), но не более 30 % от общей суммы.

Если вы не подали декларацию, а также не заплатили налог до 15 июля, то вам грозит штраф в размере 20 % от суммы налога по статье 122 Налогового кодекса РФ.

Если вы в нужный срок подали декларацию 3-НДФЛ, но не заплатили вовремя (до 15 июля) налог, то вам грозит пеня в размере 1/300 ставки рефинансирования Центрального банка РФ за каждый просроченный день уплаты налога.

Если вы не подали в срок «нулевую декларацию» (декларацию, в которой вычеты полностью покрыли ваш доход), то вам грозит штраф в 1000 рублей (ст. 119 НК РФ).

Какие документы нужно предоставить при уплате налога с продажи квартиры?

При продаже квартиры в налоговую инспекцию нужно предоставить:

1. Паспорт продавца (копия);

2. Декларацию по форме 3-НДФЛ;

4. Зарегистрированный договор купли-продажи квартиры (копия);

5. Платёжные документы (выписки по счёту) или расписки;

6. Заявление на распределение вычета (в случае общедолевой собственности).

Изображение - Надо ли платить налог с продажи квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fprosadidom.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F07%2Fpercent-226357_640-300x214

Многих собственников недвижимости волнует вопрос: нужно ли платить налог с продажи квартиры? Ответ на него зависит от времени нахождения имущества в собственности и его стоимости. В каких случаях продавец обязан заплатить налог и можно ли скрыть продажу недвижимости, чтобы не платить его, обсудим далее.

Почему собственники должны платить налог с продажи своей квартиры

Продажа квартиры, в некоторых случаях, подразумевает получение прибыли. Гражданин может купить недорогую недвижимость, сделать в ней косметический ремонт и продать по более высокой цене, которая с лихвой окупит все затраты. Тоже самое касается унаследованной или подаренной квартиры. Право собственности на нее переходит безвозмездно, т.е. после продажи физическое лицо получает 100% прибыль.

Необходимость уплаты налога с продажи квартиры возникает в случае:

  • Использования недвижимости менее трех лет (актуально для квартир, приобретенных до 1 января 2016 года).
  • Использование недвижимости менее пяти лет (актуально для квартир, приобретенных после 1 января 2016 года).

Если собственник использовал квартиру более трех или пяти лет, ему нет необходимости платить налог с ее продажи. Некоторые граждане считают увеличение данных сроков после 2016 года необоснованным. В реальной жизни, семья вполне может купить небольшую квартиру, затем продать ее через пару лет для приобретения более просторной. Никакой выгоды и желания нажиться здесь может и не быть. Другое дело – агентства недвижимости и физические лица, занимающиеся перепродажей дешевых квартир. Они в действительности получают выгоду, при этом продают купленную недвижимость в промежутке от одного года до двух лет.

Существует целый ряд критериев, помимо срока использования квартиры, при которых оплата налога исключена:

  1. Получение убытка собственником после продажи.
  2. Стоимость объекта менее одного миллиона рублей.
Читайте так же:  Какие документы для получения паспорта надо

При расчете налога будет использована кадастровая стоимость недвижимости или указанная цена в договоре купли-продажи. В ближайшем будущем, правительство планирует использовать при расчетах лишь кадастровую стоимость, определенную на основе проведения независимой оценки объекта недвижимости. Это позволит возможность избежать занижения цены в договоре купли-продажи.

На данный момент, сотрудники ФНС чаще все же используют стоимость квартиры, указанную в договоре. В большинстве случаев, она выше кадастровой.

Можно ли не платить налог, скрыв заключение договора купли-продажи

Налог при продаже квартиры надо платить в любом случае, если она используется менее обозначенного выше срока и стоит больше 1 млн. рублей. Скрыть факт заключения договора купли-продажи не удастся. Здесь дело не в знакомых или родственниках, которые могут сообщить о факте продажи недвижимости в налоговую службу, а возможности получения необходимой информации из централизованной системы. Так, существует единая база, в которой содержаться полные сведения о недвижимости, заключенных с ней сделок и даты перехода права собственности. Сотрудники ФНС получают полную информацию из нее, поэтому рано или поздно, но продажа квартиры откроется. В таком случае, бывшему владельцу придет уведомление о необходимости оплаты налога.

Не плачу налог с продажи квартиры, что будет? Подобное пренебрежение налогового законодательства грозит:

  • Начислением пени и штрафов.
  • Арестом банковских счетов и имущества.
  • Запретом на выезд за границу.
  • Выполнением исправительных работ.

При принятии положительного решения, ответчика заставят уплатить полную сумму налога с начисленными пеней и штрафами, а также судебные издержки.

Судебное разбирательство вполне может быть проведено без присутствия ответчика, который узнает о решении из официального письма или заподозрит о нем при блокировании банковского счета. В таком случае, рекомендовано посетить ФНС и обсудить сложившуюся ситуации. Возможно, удастся разблокировать счета и оплатить долг единой суммой.

Что делать, если гражданин не знал о необходимости оплаты налога с продажи квартиры

Изображение - Надо ли платить налог с продажи квартиры proxy?url=https%3A%2F%2Fprosadidom.ru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2018%2F07%2Fman-76196_640-300x200

Не каждый гражданин нашей страны может похвастаться отличными знаниями налогового законодательства. О необходимости уплаты налога с продажи квартиры многие узнают из уст знакомых или родных. Однако, не исключено, что гражданин действительно не будет знать о том, что должен уплатить НДФЛ.

Столкнувшись с такой ситуацией, как правило, о необходимости выплаты налога, физическое лицо узнает из уведомления, присланного ФНС. В таком случае, необходимо в быстрые сроки собрать необходимый перечень документов и оплатить налог.

Если гражданину уже начислили штраф, ему придется смириться, оплатив его. Отказаться на законных основаниях он не сможет. Объяснения о незнании данной обязанности, не освободит его от ответственности.

Нужно ли пенсионерам платить налог с продажи квартиры

Пенсионеры имеют особый статус в нашей стране. Им предоставляется большое количество льгот, в том числе и налоговых. Однако, возникает вопрос: платят ли налог с продажи квартиры граждане, вышедшие на заслуженный отдых? Ответ на него положительный.

Пенсионеры, как и другие физические лица, обязаны оплатить налог с продажи квартиры, право собственности на которую возникло 3 или 5 лет назад. Никакие льготы в данном случае им не предоставляются. Оплата и процесс оформления осуществляется по стандартному порядку.

Многие задаются еще одним вопросом: почему пенсионерам не предоставляют скидку на налог с продажи квартиры? Дело в том, что данная выплата подразумевает получение гражданином дохода, который подлежит обязательному налогообложению.

Что делать, если согласен с оплатой налога с продажи квартиры

В отличии от транспортного и имущественного, налог с продажи квартиры не приходит в виде квитанции, рассчитанной сотрудниками ФНС автоматически. Бывшему владельцу недвижимости необходимо лично посетить налоговую службу, задекларировав полученный им доход.

  • Заполнить декларацию 3-НДФЛ и сдать ее в ФНС не позднее 30 апреля года, следующего за текущим.
  • Оплатить НДФЛ до 15 июля года, следующего за текущим.

Помимо декларации, бывшему владельцу недвижимости понадобится предоставить в ФНС:

  1. Паспорт.
  2. ИНН.
  3. Договор купли-продажи.
  4. Документы, подтверждающие передачу средств.

Если квартиры была продана, однако владелец потерпел убытки. Ему все равно необходимо подать вышеуказанный перечень документов. Об уплате налога здесь речь идти не может, однако он должен доказать факт получения убытка. Сделать это возможно за счет предоставления договора купли-продажи, заключенного в процессе первичного приобретения недвижимости, а также чеки и квитанции, доказывающие вложение средств.

Подавать декларацию о доходах необходимо вовремя. В противном случае, возможно применение штрафных санкций. Данное правило касается и «нулевых» деклараций. Если гражданин не сдаст такой документ вовремя, ему грозит штраф.

Налогом на продажу квартиры называют известный всем НДФЛ. Его ставка составляет 13 процентов от прибыли. Именно они должны быть применены для определения суммы, подлежащей уплате.

В отличии от имущественного вычета, льгота на налог с продажи квартиры не является единоразовой. Количество ее использований неограниченно. Гражданин может продать любое количество квартир, воспользовавшись данным вычетом.

Поскольку недвижимость не всегда передается в дар или наследуется, а бывший собственник мог приобрести ее за личные средства, он вправе затребовать уменьшения суммы налогооблагаемой базы на стоимость первичной покупки. По факту, налогом должна облагаться лишь прибыль, а она представляет собой разницу между ценой покупки и ценой продажи жилья.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Продавая недвижимость, право собственности на которую возникло три года или пять лет назад, гражданин обязан оплатить налог. При этом, он может рассчитывать на уменьшение налогооблагаемой базы на 1 млн. рублей. Ставка налога – 13%. Никаких отдельных скидок и льгот на него не предоставляется. Оплатить налог с продажи квартиры, бывший собственник должен до середины июля, года следующего за отчетным. В противном случае, по отношению к нему будут применены строгие меры наказания.

Изображение - Надо ли платить налог с продажи квартиры 580374612
Автор статьи: Сергей Синицын

Доброго времени суток, Сергей. Я чуть менее 12 лет работаю юристом. Считая себя специалистом, хочу научить всех посетителей сайта решать разнообразные задачи. Все данные для сайта собраны и тщательно переработаны с целью донести как можно доступнее всю необходимую информацию. Однако чтобы применить все, описанное на сайте всегда необходима консультация с профессионалами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 5 проголосовавших: 4

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here